Een vereniging voor inkomstenbelastingen adviseert over belastingrechtelijke kwesties. Het is doorgaans goedkoper dan een belastingadviseur en dus betaalbaar voor mensen met een laag inkomen. Maar de clubs mogen niet iedereen adviseren.
De belangrijkste zaken in één oogopslag
- Een vereniging voor inkomstenbelastingen helpt al die mensen die aangifte willen of moeten doen.
- De kosten hiervoor zijn doorgaans lager dan die voor een belastingadviseur.
- Advies over alle aspecten van belastingen is echter niet voor iedereen beschikbaar.
- De belastingplichtige moet bepaalde documenten meenemen voor nuttig advies.
- Iedereen die de belastingaangifte opstelt bij een vereniging voor inkomstenbelastingen, heeft baat bij een langere indieningstermijn.
Vereniging voor inkomensbelastingen: wat is het?
Bij een vereniging voor aftrek van inkomstenbelasting helpen werknemers andere werknemers bij de afhandeling van belastingzaken. De wettelijke basis hiervoor is artikel 13 van de Wet belastingadvies (StBerG).
Wie mogen loonbelastingverenigingen adviseren?
Wie loonbelastingssteunverenigingen mag adviseren, is geregeld in § 4, lid 11 StBerG. Daar wordt opgemerkt dat aan twee essentiële voorwaarden moet zijn voldaan opdat de verenigingen voor inkomstenbelastingsteun kunnen opereren. Dit zijn:
- De deelnemer heeft inkomsten uit niet-zelfstandige arbeid (zoals loon of salarissen), overige periodieke uitkeringen (bijvoorbeeld uit een vennootschap, vereniging van personen of vermogen), inkomsten uit alimentatie of inkomen uit pensioen.
- Het lid ontvangt maximaal 18.000 euro per jaar aan huren, kapitaalgoederen, uit privéverkooptransacties of andere andere inkomsten. Bij gezamenlijk beoordeelde leden bedraagt het inkomen maximaal 36.000 euro.
Mensen die inkomsten verwerven uit land- en bosbouw, uit een commerciële onderneming of uit zelfstandige arbeid, mogen geen advies geven aan verenigingen voor inkomstenbelasting. Als ze de aangifte niet zelf willen doen, moeten ze een belastingadviseur raadplegen.
Als u zelfstandige bent, kunt u geen advies krijgen van een vereniging voor inkomstenbelasting.
Wat doet de vereniging voor inkomstenbelastingen?
De mate waarin bijstand in de inkomstenbelasting kan worden verleend, wordt ook geregeld in artikel 4, lid 11, StBerG. Volgens de wettelijke “machtiging om beperkte bijstand te verlenen in belastingaangelegenheden”, mogen de verenigingen hun leden alleen advies verlenen op het gebied van belastingzaken:
- Inkomstenbelasting en de bijbehorende belastingen
- Pensioenuitkering
- Investeringsaftrek
- Eigenwoningbezit
- Kinderopvangkosten
- Huishoudelijke diensten
- Verevening van gezinsbijslagen
- Opbrengsten uit kapitaalgoederen, verhuur en leasing evenals overige opbrengsten
Naast dit takenpakket, dat met name van belang is bij het doen van de belastingaangifte, adviseren de verenigingen voor de aftrek van inkomstenbelasting ook over kinderbijslag, Riester-subsidies, vrijstellingsbesluiten, aanvragen voor inkomstenbelastingvermindering en de keuze van de meest gunstige belastingklasse in individuele gevallen.
Hierbij neemt de Vereniging voor Inkomstenbelastingen alle diensten op zich die een belastingadviseur zou doen: De vereniging verzorgt het opstellen van de aangifte, het indienen bij de belastingdienst en indien nodig de afhandeling van bezwaarprocedures en juridische procedures.
Wat moet u meenemen naar de steunvereniging inkomstenbelasting?
Welke documenten essentieel zijn voor advies bij de Vereniging voor Inkomstenbelastingen, is afhankelijk van de individuele situatie van de belastingplichtige. Alle documenten die de belastingdruk kunnen beïnvloeden, zijn belangrijk. Deze omvatten:
- Bewijs van inkomen
- Pensioenmededelingen
- Bewijs van huuropbrengsten
- Ontvangstbewijzen voor advertentie-uitgaven (ik zal hier op 6 augustus een tekst aan toevoegen)
- Rekeningen voor huishoudelijke diensten
- Ambachtsman rekeningen
- Bewijs van reiskosten
- Ontvangsten van gezondheidsgerelateerde uitgaven
- Bewijs van particuliere pensioenvoorziening
Bijkomend bewijs van bepaalde diensten kan belangrijk zijn. Individuele verenigingen hebben ook op hun websites een basislijst gepubliceerd waarvan bewijs vereist is voor advies bij de vereniging voor inkomstenbelasting.
Een belastingvereniging adviseert ook over fiscale vraagstukken op het gebied van kinderopvangkosten en kinderbijslag.
Hoe werkt het advies van de vereniging voor inkomstenbelastingen?
In het advies van de bijstandsregeling inkomstenbelasting wordt rekening gehouden met de individuele situatie. Dit dient zeer nauwkeurig en gedetailleerd te gebeuren, zodat geen fiscaal relevante aspecten worden genegeerd.
Aan de hand van de door de belastingplichtige verstrekte informatie wordt vervolgens bepaald of de meegebrachte documenten compleet zijn en of er nog andere bijzonderheden zijn die van de belasting kunnen worden afgetrokken.
De adviseur Loonheffingen bekijkt ook de individuele toeslagen en bepaalt of deze allemaal optimaal worden benut. Ook gaat hij na of de belastingplichtige mogelijk recht heeft op fiscale subsidies die hij nog niet heeft gebruikt. Heeft hij bijvoorbeeld recht op de spaarloonaftrek? Of is de belastingplichtige tijdens de aanslagperiode professioneel verhuisd? Dat zou belangrijk zijn omdat de gemaakte verhuiskosten fiscaal aftrekbaar zijn.
Na het consult, dat doorgaans niet langer duurt dan ongeveer anderhalf uur, kan de adviseur van de steunvereniging inkomstenbelasting u alvast informeren of er een belastingteruggave of een bijbetaling te verwachten is. Belastingplichtigen die aangifte inkomstenbelasting doen, krijgen gemiddeld zo'n 1.000 euro terug. Maar er zijn ook gevallen waarin bijbetalingen moeten worden gedaan.
Belangrijk: Iedereen die vrijwillig de aangifte inkomstenbelasting indient en verneemt dat er een bijbetaling te verwachten is, kan na het overleg afzien van het indienen van de aangifte bij de belastingdienst. Dit heeft geen negatieve juridische gevolgen.
Als u de aangifte moet doen, kunt u er echter niet omheen. Voor wie de zogenaamde beoordelingsplicht bestaat, lees hier.
Na het gesprek stelt de adviseur de aangifte op, laat deze ondertekenen door de belastingplichtige en dient deze in bij de belastingdienst. Zodra de melding is ontvangen, zal de adviseur deze onderzoeken en zo nodig bezwaar aantekenen. Als er geen oplossing kan worden gevonden, neemt hij ook de gerechtelijke procedure bij de belastingrechter over.
Wat kost een vereniging voor inkomstenbelastingen?
Bij de ene of de andere vereniging voor loonheffingskorting is een toegangsprijs vereist van nieuwe leden. Dit is meestal rond de 10 tot 15 euro.
Hoe duur het daadwerkelijke lidmaatschap van een vereniging voor inkomstenbelastingen is, hangt enerzijds af van de gekozen vereniging, omdat elke instelling de te betalen bijdragen zelf kan bepalen. Aan de andere kant heeft het inkomen van de belastingplichtige invloed, omdat het bedrag gespreid is ten opzichte van het jaarinkomen: hoe hoger het is, hoe duurder de jaarlijkse contributie is. Dienovereenkomstig betalen mensen met een vrij laag inkomen minder voor lidmaatschap van de vereniging voor inkomstenbelasting.
Het Bundesverband Lohnsteuerhilfevereine (BVL) noemt een gemiddelde jaarlijkse contributie van ongeveer 150 euro. Door de inkomensafhankelijke spreiding worden echter jaarlijkse vergoedingen van ongeveer 50 euro en 400 euro behaald.
De contributie van de vereniging voor inkomstenbelastingen is een zogenaamde "forfaitaire prestatievergoeding", wat betekent dat deze verschuldigd is, zelfs als er geen uitkeringen worden gebruikt. Tegelijkertijd betekent dit ook dat leden het hele jaar door recht hebben op advies, dat wordt gedekt door de contributie. In tegenstelling tot belastingadviseurs zijn er geen kosten per individuele dienst.
De jaarlijkse contributie van een vereniging voor inkomstenbelastingen is ook afhankelijk van de hoogte van je salaris.
Trek de kosten van de vereniging voor inkomstenbelastingsteun van de belasting af
Belastingplichtigen kunnen werkgerelateerde kosten voor belastingadvies aftrekken in hun belastingaangifte. Dit is inclusief de jaarlijkse contributie voor de vereniging voor inkomstenbelasting. Het bedrag is hierbij echter bepalend: Indien de jaarlijkse bijdrage minder dan 100 euro bedraagt, zijn de kosten volledig aftrekbaar als zogenaamde "gemengde kosten". Als het bedrag hoger is, zijn er twee opties:
- Slechts 100 euro wordt fiscaal afgetrokken als inkomensgerelateerde kosten.
- De helft van het totale bedrag wordt in de belastingaangifte vermeld als inkomensafhankelijke lasten.
Voorbeeld: als het lidmaatschap 150 euro per jaar kost, kan de eerste variant worden gebruikt om fiscaal 100 euro te claimen. Bij de tweede zou het slechts 75 euro zijn. Optie twee is dus de moeite waard vanaf een contributie van 202 euro of meer per jaar, aangezien deze methode dan ook meer dan 100 euro kan aftrekken.
Wat zijn de voordelen van een vereniging voor inkomstenbelasting?
In vergelijking met een belastingadviseur is het lidmaatschap van een vereniging voor inkomstenbelastingen vrij goedkoop. Door het afstuderen naar jaarinkomen kunnen ook mensen met een laag inkomen gebruik maken van het advies.
Een ander voordeel is dat belastingplichtigen die hulp zoeken bij een vereniging voor inkomstenbelastingbijstand bij hun aangifte inkomstenbelasting, profiteren van een langere termijn voor het indienen van de aangifte. U heeft zeven maanden langer de tijd om de aangifte in te dienen zonder dat u verlenging van de termijn hoeft aan te vragen.
Welke vereniging voor inkomstenbelastingsteun wordt aanbevolen?
De dienstverlening van de verenigingen voor belastingvermindering is bij wet geregeld, zodat in principe overal hetzelfde aanbod beschikbaar is. Er kunnen echter verschillen zijn in de kwaliteit van advies.
Net als bij het zoeken naar een belastingadviseur, is het raadzaam te vertrouwen op de ervaring van vrienden of kennissen als het gaat om bijstand in de inkomstenbelasting. Als u tevreden was over de dienstverlening op het gebied van belastingen in een adviescentrum, is dit een goede indicatie voor een aan te bevelen vereniging.
Als u dit niet kunt doen, helpen deze vragen u bij het vinden van een geschikte vereniging voor inkomstenbelasting:
- Lijkt de adviseur bekwaam?
- Lijkt hij toegewijd?
- Is het betrouwbaar?
- Hoe reageert hij precies op de vragen? Beantwoordt hij ze gedetailleerd en begrijpelijk?
- Heeft hij alle opties uitgeput?
Het is voor leken moeilijk te beoordelen of alle mogelijkheden om belasting te besparen zijn benut. Indien nodig kan een vergelijking met de beoordeling van een andere deskundige van het adviescentrum helpen.
De BVL biedt op haar website in de zoekfunctie van het adviescentrum een mogelijkheid voor landelijke navraag bij loonbelastingverenigingen.
